A lo largo de su exitosa carrera como inversor, Warren Buffett, presidente de Berkshire Hathaway, se ha convertido en un referente para quienes buscan acumular riqueza. Ahora, a sus 94 años y a medida que se aproxima el final de su vida, Buffett desea ofrecer orientación sobre cómo distribuir su fortuna. En una carta publicada recientemente, compartió detalles de su plan de herencia, el cual destina la mayor parte de su patrimonio a causas filantrópicas.

Un legado filantrópico

Buffett continuará haciendo aportes a ciertas organizaciones benéficas mientras esté vivo y estableció que el resto de su patrimonio se destinará a un fideicomiso caritativo supervisado por su hija y sus dos hijos. Los tres deben decidir de manera unánime a qué organizaciones donar y en qué cantidades. Esto, según explicó Buffett a principios de este año, busca darles flexibilidad para adaptarse a las necesidades cambiantes de las organizaciones benéficas.

Confianza en la familia

En su carta, Buffett aclaró que, aunque confía en el juicio de sus hijos, se da cuenta de que, a sus 71, 69 y 66 años, puede que no sean capaces de distribuir toda la herencia en vida. Por ello, ha nombrado a tres fideicomisarios más jóvenes que sucederán a sus hijos en caso de que ellos fallezcan antes de que el fideicomiso se agote. Buffett comunicó su plan a su familia, aunque espera que ellos puedan gestionar la distribución de sus activos.

Lecciones para todos

Los expertos señalan que de la forma activa y transparente en que Buffett aborda la planificación patrimonial se pueden extraer valiosas lecciones, ya sea que dispongas de US$100 millones o de US$100.000 para repartir. "Ha mostrado mucha previsión y ha incorporado flexibilidad desde el principio", afirma José Reynoso, especialista en planificación patrimonial. "Comenzar temprano y construir flexibilidad es una buena idea, sin importar tu nivel de riqueza".

Importancia de un plan de herencia

Incluso si no crees tener mucho que dejar a tus herederos, contar con un plan de herencia te permite decidir qué sucederá en caso de fallecimiento o incapacidad. "Si no tienes un plan, el estado proporcionará uno", advierte Reynoso, lo que podría llevar a decisiones de salud y financieras contrarias a tus deseos. Para evitar confusiones y mantener a tus seres queridos alejados de un proceso legal extenso y costoso, es recomendable elaborar un plan básico de herencia.

Elementos de un plan de herencia básico Testamento Designación de beneficiarios Poderes notariales y de salud

La situación puede complicarse, por lo que sería prudente consultar a un abogado especializado en herencias para determinar qué opciones son las más adecuadas para ti. Considerar la creación de un fideicomiso, al igual que Buffett, podría ser una buena alternativa.

Opciones accesibles

Si deseas que una parte significativa de tu riqueza se destine a la caridad, puedes establecer un fideicomiso caritativo o una fundación privada. Sin embargo, estas opciones suelen ser costosas y reservadas para los muy ricos. Afortunadamente, puedes lograr un plan similar al de Buffett mediante una cuenta de donaciones asesoradas, un tipo de cuenta que controlas y cuyos fondos están destinados a donaciones benéficas.

El legado de Buffett

La cuenta de donaciones asesoradas permite depositar activos como efectivo, bienes raíces y acciones, y como donante, decides cómo invertir y a dónde destinar los fondos. Esta opción resulta atractiva para quienes desean emular el modelo de Buffett en menor escala, según Nicholas Yeomans, planificador financiero y especialista en herencias. Es recomendable consultar a un planificador patrimonial antes de establecer una de estas cuentas.

Establecer múltiples fondos para que tus hijos dirijan hacia causas benéficas de su elección tras tu fallecimiento puede ser una forma de simplificar el proceso. Así, tu legado puede seguir apoyando a las organizaciones que te importan, sin las complicaciones que conllevan otras opciones más formales.